はじめに
今回は株講座の第２回目です！ テーマは、NISAです。 積み立てNISAやNISA口座などを耳にしたことがある人は多いのではないでしょうか？ なんとなく聞いたことがあるけどよくわからない？？ そんな、ぼやぼやしているNISAについて解説していきます。
NISAって何？
NISAとは
NISAとは、Nippon Individual Savings Accountの略称です。 英語だとよくわからないので、日本語に訳すと日本版個人貯蓄口座です。 日本語に訳してみてもなんだかよくわかりませんね。 簡単に説明すると、この口座で株を購入して利益をあげると通常２０％課税されるところ、、、 なんと課税されません！ ただし、利益を上げて課税されないのは一定金額までの株式投資です。 それゆえ、NISAは少額投資非課税制度と呼ばれることがあります。 要するに、NISAとは制度の名前であり、その制度を利用して作った証券口座をNISA口座と呼びます。
NISAの背景
NISAの導入の背景は、経済の活性化です。 非課税口座を設けることによって、多くの人に投資を促すことができます。 それによって、会社はより多くの資金を調達できるため、経済活動が盛んになるという訳です。 実際に、日経平均株価は年々上昇し、２０２１年では最高値に達しました！ それだけ多くの人が投資を行なっているということですね。 NISAには一般NISAと積み立てNISAの２種類があります。 原則として、NISAを行うためには、NISA口座を開設する必要がありますが、そのNISA口座を開設できるのは１人１つまでです。 そのため、以上の２つの中から１つを選んで開設するということになります。 ちなみに、開設した口座は途中で切り替えることも可能です。
２種類のNISA
一般NISAの仕組み
さて、ここからが本題です。
NISA口座には２種類あると前述しましたが、いわゆるNISAとは一般NISAを指します。
解説に入る前に、A君が一般NISAで株を売買する流れを見てみましょう！
パターン１
- 一般NISAで投資開始A君が1000円の株を200株購入（20万分）
- 半年後株価が上がり2000円になった
→100株の売却を決意（10万分） - 6年後さらに株価が上がり3000円になった
→残りの100株の売却を決意（10万分）
A君が以上のような流れで株を売買したとします。 半年後に株価は、２倍の１０００円→２０００円になっています。よって売却した株によって得られる利益は、差額の１０００円×１００株で１０万円です。 A君は一般NISA（非課税口座）で株を購入したため、利益に対する税金は一切かかりません。そのため、１０万円がそのまま利益になります。 さらに、６年後の３倍の１０００円→３０００円になった時、残りの１００株を売却すると利益は、差額の２０００円×１００株で２０万円です。 しかし、この２０万円には税金が２０％かかってしまいます！！ なぜなら、一般NISAで購入した株は期限付きだからです。 どういうことかというと、一般NISAで購入した株の利益が非課税になるのは５年までと決まっています。 簡単な話、株を購入してから５年以内にその株を売却しないと、利益に対して２０％の税金がかかってしまいます。 ６年間保有してしまった株には、期間切れで税金がかかってしまったと言うわけですね。 次に、B君の一般NISAでの株の売買を見てみます。
パターン２
- 一般NISAで投資開始B君が1000円の株を1300株購入（130万分）
- 1年後株価が上がり2000円になった
→全ての株の売却を決意（130万分）
B君は、A君とは違い５年以内に全ての株を売却しました。
しかしながら、B君にも少し税金がかかってしまいます。
なぜなら、一般NISAの場合、１年間に非課税で投資を行えるのは１２０万円までだからです。
B君は、一般NISA上限の年間１２０万円を超えて投資をしてしまいました。
それによって、１２０万円を超えた１０万円分の利益には２０％の税金がかかってしまいます。
年間１２０万円までの投資を５年間、非課税投資することが可能
超えた分に対し２０％の税金がかかるので株を買うときは計画的かつ注意が必要!
積み立てNISAの仕組み
一般NISAの仕組みがわかったところで次は、積み立てNISAです。 一般NISAの仕組みを理解していればそんなに難しい話ではありません！ 一般NISAでは年間１２０万円までの投資に対して５年間非課税でしたが、積み立てNISAは年間４０万円までに抑える代わりに２０年間非課税で投資が行えます。 積み立てNISAでは、年間４０万円までになるように毎月投資を行なっていきます。多くの証券会社では、決めた額を自動的に投資することが多いです。 しかし、忙しい人や株について詳しくない人が、チャートを見て毎月投資するのは大変です。 それゆえ、積み立てNISAでは分散投資というものが採用されています。 これは、プロの投資家が積み立てNISAによって集められた資金をもとに様々なところに分散して投資を行なってくれるので、初心者の人でも安心して投資を行うことができます。 また、長期的に少額投資をすることによって自分の負荷を軽減させられる上に、不況等によるリスクも軽減することができます。 統計上では、２０年間積み立てNISAを行うとほぼ全ての人が２〜８％の利益があるそうです。
年間４０万円まで２０年間、非課税投資することが可能
「プロの投資、長期投資、分散投資」の三本柱なので安心！！
まとめ
一般NISA向きの人
・自分で投資先を決めたい人 ・大きく利益を出したい人 ・配当金や株主優待が目当てな人
積み立てNISA向きの人
・時間がない人 ・安定的に利益を出したい人 ・投資先に特に希望がない人
一般NISAと積み立てNISAは似ているようで違うというのがポイントです。 １番の違いは、自分で投資を行うか、プロに任せるかです。 個人的なイメージは、一般NISAは短期で一気に投資という感じで、積み立てNISAは長期でコツコツという感じですね。 どちらが良いというわけではないので、自分の性格や状況、資産を考慮してどちらかに決めることが重要です。 非課税で投資できるNISAという制度をこの機会に是非活用してみましょう！！
